蘇政辦發(fā)〔2018〕103號(hào)

各市、縣（市、區(qū)）人民政府，省各委辦廳局，省各直屬單位：

根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》（國(guó)辦發(fā)〔2017〕36號(hào)）、《中共江蘇省委江蘇省人民政府關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的實(shí)施意見》（蘇發(fā)〔2016〕2號(hào)）等文件精神，結(jié)合我省實(shí)際，現(xiàn)就進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)提出如下實(shí)施意見。

一、總體要求

（一）指導(dǎo)思想。

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大精神，牢固樹立和貫徹落實(shí)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，從全省國(guó)有企業(yè)實(shí)際情況出發(fā)，以建立健全產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度為方向，積極適應(yīng)國(guó)有企業(yè)改革的新形勢(shì)新要求，堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)、加強(qiáng)黨的建設(shè)，完善體制機(jī)制，依法規(guī)范權(quán)責(zé)。根據(jù)功能分類，把握重點(diǎn)，進(jìn)一步健全各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。

（二）基本原則。

1．堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)。落實(shí)全面從嚴(yán)治黨戰(zhàn)略部署，把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來(lái)，明確國(guó)有企業(yè)黨組織在法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，發(fā)揮國(guó)有企業(yè)黨組織把方向、管大局、保落實(shí)的作用。堅(jiān)持黨管干部原則與董事會(huì)依法選擇經(jīng)營(yíng)管理者、經(jīng)營(yíng)管理者依法行使用人權(quán)相結(jié)合。積極探索有效實(shí)現(xiàn)形式，完善反腐倡廉制度體系。

2．堅(jiān)持深化改革。尊重企業(yè)市場(chǎng)主體地位，遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，以規(guī)范決策機(jī)制和完善制衡機(jī)制為重點(diǎn)，堅(jiān)持激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制相結(jié)合，體現(xiàn)效率原則與公平原則，充分調(diào)動(dòng)企業(yè)家積極性，提升企業(yè)的市場(chǎng)化、現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)水平。

3．堅(jiān)持依法治企。依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)，以公司章程為行為準(zhǔn)則，規(guī)范權(quán)責(zé)定位和行權(quán)方式；法無(wú)授權(quán)，任何政府部門和機(jī)構(gòu)不得干預(yù)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)深化改革與依法治企的有機(jī)統(tǒng)一。

4．堅(jiān)持權(quán)責(zé)對(duì)等。堅(jiān)持權(quán)利義務(wù)責(zé)任相統(tǒng)一，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化權(quán)利責(zé)任對(duì)等，改革國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制，深化權(quán)力運(yùn)行和監(jiān)督機(jī)制改革，構(gòu)建符合國(guó)情的監(jiān)管體系，完善履職評(píng)價(jià)和責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)失責(zé)、瀆職行為嚴(yán)格追責(zé)，建立決策、執(zhí)行和監(jiān)督環(huán)節(jié)的終身責(zé)任追究制度。

（三）主要目標(biāo)。

到2020年，實(shí)現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)和公司治理有機(jī)統(tǒng)一，黨組織在國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位更加牢固，充分發(fā)揮公司章程在企業(yè)治理中的基礎(chǔ)作用，國(guó)有獨(dú)資、全資公司全面建立外部董事占多數(shù)的董事會(huì)，國(guó)有控股企業(yè)實(shí)行外部董事派出制度。充分發(fā)揮企業(yè)家作用，造就一大批政治堅(jiān)定、善于經(jīng)營(yíng)、充滿活力的董事長(zhǎng)和職業(yè)經(jīng)理人，培育一支德才兼?zhèn)洹I(yè)務(wù)精通、勇于擔(dān)當(dāng)?shù)亩隆⒈O(jiān)事隊(duì)伍。黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任全面落實(shí)，企業(yè)民主監(jiān)督和管理明顯改善。遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，使國(guó)有企業(yè)成為依法自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束、自我發(fā)展的市場(chǎng)主體。

二、規(guī)范主體權(quán)責(zé)

健全以公司章程為核心的企業(yè)制度體系，充分發(fā)揮公司章程在企業(yè)治理中的基礎(chǔ)作用，依據(jù)法律法規(guī)和公司章程，嚴(yán)格規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)（或出資人機(jī)構(gòu)）、股東會(huì)（包括股東大會(huì)，下同）、董事會(huì)、經(jīng)理層、監(jiān)事會(huì)、黨組織和職工代表大會(huì)的權(quán)責(zé)，強(qiáng)化權(quán)利責(zé)任對(duì)等，保障有效履職，完善符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和我國(guó)國(guó)情的國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步提升國(guó)有企業(yè)運(yùn)行效率。

（一）理順出資人職責(zé)，轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式。

1．股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東會(huì)主要依據(jù)法律法規(guī)和公司章程，通過(guò)委派或更換董事，審核批準(zhǔn)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)年度工作報(bào)告，批準(zhǔn)公司財(cái)務(wù)預(yù)決算、利潤(rùn)分配方案等方式，對(duì)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及董事、監(jiān)事的履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)和監(jiān)督。出資人機(jī)構(gòu)根據(jù)本級(jí)人民政府授權(quán)對(duì)國(guó)家出資企業(yè)依法享有股東權(quán)利。

2．國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)，由出資人機(jī)構(gòu)依法行使股東會(huì)職權(quán)。以管資本為主改革國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制，對(duì)直接出資的國(guó)有獨(dú)資公司，出資人機(jī)構(gòu)重點(diǎn)管好國(guó)有資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、強(qiáng)化資本約束、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全。對(duì)國(guó)有全資公司、國(guó)有控股企業(yè)，出資人機(jī)構(gòu)主要依據(jù)股權(quán)份額通過(guò)參加股東會(huì)議、審核需由股東決定的事項(xiàng)、與其他股東協(xié)商作出決議等方式履行職責(zé)，除法律法規(guī)或公司章程另有規(guī)定外，不得干預(yù)企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

3．出資人機(jī)構(gòu)依據(jù)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定行使股東權(quán)利、履行股東義務(wù)，有關(guān)監(jiān)管內(nèi)容應(yīng)依法納入公司章程。按照以管資本為主的要求，出資人機(jī)構(gòu)要轉(zhuǎn)變工作職能、改進(jìn)工作方式，加強(qiáng)公司章程管理，清理有關(guān)規(guī)章、規(guī)范性文件，研究提出出資人機(jī)構(gòu)審批事項(xiàng)清單，建立對(duì)董事會(huì)重大決策的合規(guī)性審查機(jī)制，制定監(jiān)事會(huì)建設(shè)、責(zé)任追究等具體措施。

（二）加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，落實(shí)董事會(huì)職權(quán)。

1．董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，要對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東會(huì)決定，依照法定程序和公司章程授權(quán)決定公司重大事項(xiàng)，接受股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，認(rèn)真履行決策把關(guān)、內(nèi)部管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、深化改革等職責(zé)。國(guó)有獨(dú)資公司要依法落實(shí)和維護(hù)董事會(huì)行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利，增強(qiáng)董事會(huì)的獨(dú)立性和權(quán)威性，落實(shí)董事會(huì)年度工作報(bào)告制度。董事會(huì)應(yīng)與黨組織充分溝通，有序開展國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)選聘經(jīng)理層試點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)理層的管理和監(jiān)督。

2．優(yōu)化董事會(huì)組成結(jié)構(gòu)。國(guó)有獨(dú)資、全資公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理分設(shè)，應(yīng)均為內(nèi)部執(zhí)行董事，定期向董事會(huì)報(bào)告工作。國(guó)有獨(dú)資公司的董事長(zhǎng)作為企業(yè)法定代表人，對(duì)企業(yè)改革發(fā)展負(fù)首要責(zé)任，要及時(shí)向董事會(huì)和國(guó)有股東報(bào)告重大經(jīng)營(yíng)問(wèn)題和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)有獨(dú)資公司的董事對(duì)出資人機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，接受出資人機(jī)構(gòu)指導(dǎo)，其中外部董事人選由出資人機(jī)構(gòu)商有關(guān)部門提名，并按照法定程序任命。國(guó)有全資公司、國(guó)有控股企業(yè)的董事由相關(guān)股東依據(jù)股權(quán)份額推薦派出，由股東會(huì)選舉或更換，國(guó)有股東派出的董事要積極維護(hù)國(guó)有資本權(quán)益；國(guó)有全資公司的外部董事人選由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或控股股東商其他股東推薦，由股東會(huì)選舉或更換；國(guó)有控股企業(yè)應(yīng)有一定比例的外部董事，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或控股股東推薦，由股東會(huì)選舉或更換。

3．規(guī)范董事會(huì)議事規(guī)則。董事會(huì)要嚴(yán)格實(shí)行集體審議、獨(dú)立表決、個(gè)人負(fù)責(zé)的決策制度，平等充分發(fā)表意見，一人一票表決，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)委派或提名的董事要表決同意或不同意議案，不得棄權(quán)。建立規(guī)范透明的重大事項(xiàng)信息公開和對(duì)外披露制度，保障董事會(huì)會(huì)議記錄和提案資料的完整性，建立董事會(huì)決議跟蹤落實(shí)以及后評(píng)估制度，做好與其他治理主體的聯(lián)系溝通。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)等專門委員會(huì)，為董事會(huì)決策提供咨詢，其中薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)主要由外部董事組成，主任委員由外部董事?lián)巍８倪M(jìn)董事會(huì)和董事評(píng)價(jià)辦法，完善年度和任期考核制度，逐步形成符合企業(yè)特點(diǎn)的考核評(píng)價(jià)體系及激勵(lì)機(jī)制。

4．加強(qiáng)董事隊(duì)伍建設(shè)。開展董事任前和任期培訓(xùn)，做好董事派出和任期管理工作。建立完善外部董事選聘和管理制度，嚴(yán)格資格認(rèn)定和考試考察程序，拓寬外部董事來(lái)源渠道，擴(kuò)大專職外部董事隊(duì)伍，選聘一批現(xiàn)職國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人轉(zhuǎn)任專職外部董事，定期報(bào)告外部董事履職情況。國(guó)有獨(dú)資公司要健全外部董事召集人制度，召集人由外部董事定期推選產(chǎn)生。外部董事要與出資人機(jī)構(gòu)加強(qiáng)溝通。

（三）維護(hù)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，激發(fā)經(jīng)理層活力。

1．經(jīng)理層是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，按規(guī)定的權(quán)限和程序，依法由董事會(huì)聘任或解聘，接受董事會(huì)管理和監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、組織實(shí)施董事會(huì)決議等職權(quán)，向董事會(huì)報(bào)告工作，董事會(huì)閉會(huì)期間向董事長(zhǎng)報(bào)告工作。

2．建立規(guī)范的經(jīng)理層授權(quán)管理制度，對(duì)經(jīng)理層成員實(shí)行與選任方式相匹配、與企業(yè)功能性質(zhì)相適應(yīng)、與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相掛鉤的差異化薪酬分配制度，國(guó)有獨(dú)資公司經(jīng)理層逐步實(shí)行任期制和契約化管理。根據(jù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)化程度等不同情況，有序推進(jìn)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)，逐步擴(kuò)大職業(yè)經(jīng)理人隊(duì)伍，有序?qū)嵭惺袌?chǎng)化薪酬，探索完善中長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制。國(guó)有獨(dú)資公司要積極探索推行職業(yè)經(jīng)理人制度，實(shí)行內(nèi)部培養(yǎng)和外部引進(jìn)相結(jié)合，暢通企業(yè)經(jīng)理層成員與職業(yè)經(jīng)理人的身份轉(zhuǎn)換通道。推行出資人機(jī)構(gòu)委派國(guó)有獨(dú)資公司總會(huì)計(jì)師制度。

（四）發(fā)揮監(jiān)督作用，完善問(wèn)責(zé)機(jī)制。

1．監(jiān)事會(huì)是公司的內(nèi)設(shè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，依照有關(guān)法律法規(guī)和公司章程設(shè)立，對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理層成員的職務(wù)行為進(jìn)行監(jiān)督。監(jiān)事會(huì)要增強(qiáng)獨(dú)立性和權(quán)威性，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)、重大決策和董事會(huì)、經(jīng)理層履職情況進(jìn)行監(jiān)督，不參與、不干預(yù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。

2．健全以職工代表大會(huì)為基本形式的企業(yè)民主管理制度，支持和保證職工代表大會(huì)依法行使職權(quán)，加強(qiáng)民主管理與監(jiān)督，維護(hù)職工合法權(quán)益。國(guó)有獨(dú)資、全資公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)中須有職工董事和職工監(jiān)事。建立國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)信息公開和對(duì)外披露制度。

3．強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，明確權(quán)責(zé)邊界，建立與治理主體履職相適應(yīng)的責(zé)任追究制度。董事、監(jiān)事、經(jīng)理層成員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和公司章程，對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)；要將其信用記錄納入全國(guó)信用信息共享平臺(tái)，違約失信的按規(guī)定在相關(guān)媒介公開。董事應(yīng)當(dāng)出席董事會(huì)會(huì)議，對(duì)董事會(huì)決議承擔(dān)責(zé)任；董事會(huì)決議違反法律法規(guī)或公司章程、股東會(huì)決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)依法追究有關(guān)董事責(zé)任。經(jīng)理層成員違反法律法規(guī)或公司章程，致使公司遭受損失的，應(yīng)依法追究有關(guān)經(jīng)理層成員責(zé)任。執(zhí)行董事和經(jīng)理層成員未及時(shí)向董事會(huì)或國(guó)有股東報(bào)告重大經(jīng)營(yíng)問(wèn)題和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)依法追究相關(guān)人員責(zé)任。企業(yè)黨組織成員履職過(guò)程中有重大失誤和失職、瀆職行為的，應(yīng)按照黨組織有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格追究責(zé)任。貫徹落實(shí)省委“三項(xiàng)機(jī)制”，激勵(lì)企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員干事創(chuàng)業(yè)。

（五）堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮政治優(yōu)勢(shì)。

1．堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)、加強(qiáng)黨的建設(shè)是國(guó)有企業(yè)的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。要明確黨組織在國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，將黨建工作總體要求納入國(guó)有企業(yè)章程，明確黨組織在企業(yè)決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)的權(quán)責(zé)和工作方式，使黨組織成為企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的有機(jī)組成部分。要充分發(fā)揮黨組織領(lǐng)導(dǎo)作用，領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)思想政治工作，支持董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層依法履行職責(zé)，保證黨和國(guó)家方針政策的貫徹執(zhí)行。要建立健全企業(yè)黨委會(huì)議事規(guī)則和“三重一大”決策程序，明確黨委研究討論是董事會(huì)、經(jīng)理層決策重大問(wèn)題的前置程序，重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)必須經(jīng)黨委研究討論后，再由董事會(huì)、經(jīng)理層作出決定。

2．充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、審計(jì)等監(jiān)督作用，國(guó)有企業(yè)董事、監(jiān)事、經(jīng)理層中的黨員每年要定期向黨委報(bào)告?zhèn)€人履職和廉潔自律情況。上級(jí)黨組織對(duì)國(guó)有企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察組組長(zhǎng)（紀(jì)委書記）實(shí)行委派制度和定期輪崗制度，紀(jì)檢監(jiān)察組組長(zhǎng)（紀(jì)委書記）要堅(jiān)持原則、強(qiáng)化監(jiān)督。紀(jì)檢監(jiān)察組組長(zhǎng)（紀(jì)委書記）可列席董事會(huì)和董事會(huì)專門委員會(huì)的會(huì)議。

3．積極探索黨管干部原則與董事會(huì)選聘經(jīng)營(yíng)管理人員有機(jī)結(jié)合的途徑和方法。堅(jiān)持和完善雙向進(jìn)入、交叉任職的領(lǐng)導(dǎo)體制，符合條件的國(guó)有企業(yè)黨委領(lǐng)導(dǎo)班子成員可以通過(guò)法定程序進(jìn)入董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層成員中符合條件的黨員可以依照有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)入黨委；黨委書記、董事長(zhǎng)一般由一人擔(dān)任，省屬企業(yè)黨委專職副書記應(yīng)進(jìn)入董事會(huì)。在董事會(huì)選聘經(jīng)理層成員工作中，上級(jí)黨組織及其組織部門、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)黨委應(yīng)當(dāng)發(fā)揮確定標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范程序、參與考察、推薦人選等作用。積極探索董事會(huì)通過(guò)差額方式選聘經(jīng)理層成員。

三、做好組織實(shí)施

（一）省屬企業(yè)及市、縣（市、區(qū)）屬國(guó)有企業(yè)完善法人治理結(jié)構(gòu)工作，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)（或出資人機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)。國(guó)有企業(yè)所控股的下屬企業(yè)完善法人治理結(jié)構(gòu)工作，由控股企業(yè)負(fù)責(zé)落實(shí)。國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司法人治理結(jié)構(gòu)要“一企一策”在公司章程中予以細(xì)化。

（二）國(guó)有企業(yè)要按照完善法人治理結(jié)構(gòu)的要求，全面推進(jìn)依法治企，完善公司章程，明確內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，實(shí)現(xiàn)各負(fù)其責(zé)、規(guī)范運(yùn)作、相互銜接、有效制衡。

（三）金融、文化等國(guó)有企業(yè)的改革，中央和省另有規(guī)定的依其規(guī)定執(zhí)行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　江蘇省人民政府辦公廳

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2018年12月8日

公報(bào)PDF版瀏覽、下載：省政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的實(shí)施意見（蘇政辦發(fā)〔2018〕103號(hào)）.pdf