各市勞動和社會保障局、各有關(guān)單位：

　　為貫徹落實勞動保障部《企業(yè)年金試行辦法》（勞動保障部令第20號）、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》（勞動保障部令第23號）和《關(guān)于企業(yè)年金方案和基金管理合同備案有關(guān)問題的通知》（勞社部發(fā)〔2005〕35號），建立規(guī)范的企業(yè)年金制度，結(jié)合我省實際，現(xiàn)對企業(yè)年金方案和基金管理合同備案的有關(guān)問題通知如下：

　　一、企業(yè)年金方案的備案

　　（一）參加基本養(yǎng)老保險的企業(yè)建立企業(yè)年金，應(yīng)根據(jù)勞動保障部20號令、23號令和國家有關(guān)規(guī)定，以及江蘇省勞動保障廳《關(guān)于貫徹〈企業(yè)年金試行辦法〉和〈企業(yè)年金基金管理試行辦法〉的意見》（蘇勞社險〔2004〕16號）的要求，結(jié)合自身的經(jīng)濟(jì)狀況和發(fā)展目標(biāo)擬訂企業(yè)年金方案。企業(yè)年金方案由企業(yè)與工會或職工代表通過集體協(xié)商確定，并經(jīng)職工大會或職工代表大會審議通過，雙方首席代表簽字后的10日內(nèi)，報勞動保障部門備案。勞動保障部門應(yīng)于15個工作日內(nèi)給予是否同意備案的批復(fù)，或?qū)Ψ桨柑岢鲂薷囊庖姡髽I(yè)修改后按程序重新報備。

　　（二）各級勞動保障部門要對原按《江蘇省城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險規(guī)定》（省政府139號令）有關(guān)規(guī)定建立補充養(yǎng)老保險的企業(yè)進(jìn)行檢查，督促其嚴(yán)格按20號令和23號令的有關(guān)規(guī)定，修改完善為企業(yè)年金方案，按規(guī)定程序報勞動保障部門備案。并將企業(yè)年金基金（含原補充養(yǎng)老保險基金）交給有資格的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)運營管理。

　　（三）企業(yè)年金方案報勞動保障部門備案并得到同意批復(fù)后，企業(yè)應(yīng)在三個月內(nèi)與有資格的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)簽訂管理合同，逾期不簽訂合同的，勞動保障部門可按企業(yè)年金基金管理的有關(guān)規(guī)定，在確保安全的前提下，責(zé)成企業(yè)將企業(yè)年金基金劃入有資格的托管機(jī)構(gòu)托管。若企業(yè)仍不配合，勞動保障部門將停止或取消其企業(yè)年金方案。

　　（四）各級勞動保障部門對企業(yè)年金方案審核要點：

　　1. 企業(yè)是否具備建立企業(yè)年金制度的基本條件；

　　2. 企業(yè)年金方案的適用范圍是否符合規(guī)定；

　　3. 企業(yè)年金方案中是否企業(yè)與個人共同繳費；

　　4. 企業(yè)年金方案中有無侵害職工正當(dāng)權(quán)益的條款；

　　5. 企業(yè)年金方案內(nèi)容的完整性。

　　二、企業(yè)年金基金管理合同的備案

　　企業(yè)可以按企業(yè)年金方案的規(guī)定，代表集體協(xié)商雙方作為委托人，或由單位及其職工作為委托人，與有資格的受托機(jī)構(gòu)或企業(yè)年金理事會簽訂企業(yè)年金計劃受托管理合同。

　　受托管理合同簽定后，受托人應(yīng)當(dāng)將受托管理合同及與賬戶管理人、托管人和投資管理人簽定的委托管理合同，一并報送省勞動保障部門備案。省勞動保障部門收到符合規(guī)定的企業(yè)年金基金管理合同備案文本之日起15日內(nèi)，向備案受托人出具《關(guān)于××公司企業(yè)年金計劃確認(rèn)函》，并給予企業(yè)年金計劃登記號。

　　三、企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)的年金業(yè)務(wù)備案

　　在我省經(jīng)營企業(yè)年金基金業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，按照《關(guān)于企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)年金業(yè)務(wù)報備工作的通知》（蘇勞社〔2005〕62號）的規(guī)定，須到省勞動保障廳登記備案。各市勞動保障部門對獲得經(jīng)營企業(yè)年金業(yè)務(wù)授權(quán)證明的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)要建立工作檔案，主要掌握單位名稱、資格類別、通訊地址、郵政編碼、聯(lián)系人姓名、聯(lián)系電話、電子信箱等基本信息，加強(qiáng)與企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，為開展企業(yè)年金基金監(jiān)管工作奠定基礎(chǔ)。

　　四、企業(yè)年金方案和基金管理合同備案的材料

　　（一）企業(yè)年金方案備案所需材料

　　1. 《關(guān)于××公司企業(yè)年金方案備案的函》

　　2. 江蘇省企業(yè)年金方案報備表

　　3. 企業(yè)年金方案（一式三份）

　　4. 職工代表大會或集體協(xié)商通過企業(yè)年金方案草案的決議

　　5. 企業(yè)本年度和上一年度依法參加基本養(yǎng)老保險并按時足額繳費的證明（由參保地社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提供，內(nèi)容包括該企業(yè)參加基本養(yǎng)老保險人數(shù)、繳費工資總額、是否按時繳納情況）。

　　（二）企業(yè)年金基金管理合同備案所需材料

　　1. 《關(guān)于××公司企業(yè)年金基金管理合同備案的函》

　　2. ××公司企業(yè)年金計劃受托管理合同、賬戶管理合同、托管合同和投資管理合同

　　3. 勞動保障部門出具的《關(guān)于××公司企業(yè)年金方案備案的復(fù)函》

　　4. 江蘇省企業(yè)年金方案和基金管理合同情況登記表

　　5. 法人受托機(jī)構(gòu)、賬戶管理人、托管人和投資管理人資格證書復(fù)印件；企業(yè)年金理事會章程，理事會組成人員名單及其簡歷等。

　　五、企業(yè)年金基金的監(jiān)管

　　企業(yè)年金是多層次養(yǎng)老保險體系的重要組成部分。符合建立企業(yè)年金條件的單位，要本著積極穩(wěn)妥、量力而行的原則，按照勞動保障部20號、23號令的規(guī)定，建立規(guī)范的企業(yè)年金制度。建立企業(yè)年金制度的企業(yè)必須將企業(yè)年金基金委托具有資格的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)運營管理，不得自行管理或投資運營。

　　凡在我省經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)按年度向省勞動保障部門書面報告經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務(wù)的基本情況和年金基金管理情況，并接受所在地勞動保障部門的監(jiān)管。

　　未取得企業(yè)年金經(jīng)辦運營資格的機(jī)構(gòu)一律不得經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務(wù)。各級勞動保障部門所屬的社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)也不得經(jīng)辦企業(yè)年金基金的管理業(yè)務(wù)，原由各級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)經(jīng)辦管理的補充養(yǎng)老保險基金，應(yīng)按勞動保障部《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)社會保險基金管理監(jiān)督工作的通知》（勞社部發(fā)〔2006〕34號）的規(guī)定于2007年底前全部轉(zhuǎn)出。

　　勞動保障部門要加強(qiáng)對企業(yè)年金方案和基金管理合同備案的監(jiān)督管理。受理企業(yè)年金方案的勞動保障部門，要認(rèn)真填寫《江蘇省企業(yè)年金方案備案情況統(tǒng)計表》；各省轄市勞動保障基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)匯總工作，于每季度結(jié)束5日內(nèi)報送省勞動保障廳。

　　各地要堅持依法行政，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)，嚴(yán)禁違反行政許可規(guī)定，以各種形式對企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)亻_展業(yè)務(wù)設(shè)定限制或自行指定管理機(jī)構(gòu)等做法。